Le mot du responsable
« Faites choix d’un censeur solide et salutaire, que la raison conduise et le savoir éclaire » Boileau, L’art poétique.
Dans le maquis de la gestion de patrimoine, la formule de Boileau pourrait guider le choix d’un bon conseiller. Le conseil patrimonial est, en effet, au carrefour de bien des compétences, qu’elles relèvent des diverses branches du droit ou de la finance.
Au risque de formuler une vérité de La Palisse, il est alors bon de rappeler que le conseil en gestion de patrimoine est d’abord une activité de conseil, qui suppose une bonne maîtrise des règles juridiques et fiscales dans un environnement devenu des plus complexes. Le master II « conseil en gestion de patrimoine » offre une formation de niveau « Bac + 5 » à des étudiants ayant suivi un cursus à dominante juridique et que la pluridisciplinarité ne rebute pas. Ce diplôme, créé par Mme le Professeur Isabelle Riassetto en septembre 2005, permet d’acquérir les compétences nécessaires à l’activité de conseiller patrimonial, qu’elle s’exerce au sein d’établissements bancaires, dans des structures indépendantes, ou en complément d’une autre profession.
Pour embrasser les multiples aspects de la gestion de patrimoine, cette formation se devait d’associer l’expertise d’enseignants chercheurs de la Faculté de droit de Strasbourg à celle de praticiens d’horizons divers. L’équipe pédagogique du master réunit en son sein des universitaires, des conseillers indépendants en gestion de patrimoine, des conseillers patrimoniaux exerçant dans le secteur bancaire, des notaires, des avocats, des experts-comptables et des fiscalistes de la direction générale des finances publiques. Ces ponts entre la théorie et la pratique, que l’on a trop souvent coutume d’opposer, sont au cœur de la formation de nos étudiants.
Le master « conseil en gestion de patrimoine » délivré par l’Université de Strasbourg est un diplôme d’excellence qui était attendu, comme l’atteste l’insertion rapide de nos étudiants dans la vie professionnelle. Gageons que notre nouvelle promotion connaîtra le même succès, et que ce master lui permettra, demain, de dispenser des conseils éclairés.
Estelle Naudin, agrégée des Facultés de droit, Professeur à l’Université de Strasbourg.
Programme des enseignements
Le volume horaire de la formation est d’un total de 360 heures.
UE 1 - 66 heures
Cadre professionnel de la gestion de patrimoine
- Statuts et obligations du gestionnaire de patrimoine
- M. ROUTIER, Professeur à l’Université de Strasbourg
- M. BROCHARD, Conseiller indépendant en gestion de patrimoine
- La dimension commerciale de la pratique du conseil en gestion de patrimoine
- M. RIMLINGER, Conseiller en gestion de patrimoine, banque privée, BNP Paribas, Strasbourg
- M. TONGIO, Conseiller en gestion de patrimoine
- Responsabilité pénale du gestionnaire de patrimoine, gestion de patrimoine et prévention du blanchiment
- Mme LELIEUR-FISCHER, Maître de conférences à l’Université de Rouen
- Mme CUTAJAR, Maître de conférences à l’Université de Strasbourg
- Ethique des affaires et déontologie des gestionnaires de patrimoine
- Mme RIASSETTO, Professeur à l’Université du Luxembourg
- Mathématiques financières
- M. VILLETTE, Maître de conférences à l’Université de Strasbourg
Cette UE fait l’objet d’une évaluation de contrôle continu.
UE 2 – 70 heures
Le cadre juridique et fiscal de la gestion de patrimoine
- Droit des biens
- Mlle SIMLER, Maître de conférences à l’Université de Strasbourg
- Situation matrimoniale et gestion de patrimoine
- Optimisation du régime matrimonial
- Mme NAUDIN, Professeur à l’Université de Strasbourg
- Me BITZBERGER, Notaire
- Gestion patrimoniale et concubinage – portée du pacte civil de solidarité
- M. HILT, Maître de conférences à l’Université de Strasbourg
- Gestion patrimoniale et régimes de protection des majeurs et des mineurs
- Mme NAUDIN, Professeur à l’Université de Strasbourg
- Gestion patrimoniale des familles recomposées
- Me ADOLF, notaire
- La transmission de patrimoine privé
- Mme NAUDIN, Professeur à l’Université de Strasbourg
- Mme Alice TISSERAND – MARTIN, Professeur à l’Université de Strasbourg
- Gestion de patrimoine privé et fiscalité des particuliers
- M. REUTENAUER & M. WARTEL
Cette UE fait l’objet d’une évaluation sous forme d’un cas de synthèse.
UE 3 – 22 heures
Langues
- Terminologie juridique
- anglaise : Mme MARAGE
- allemande : Mme MICHEL
- Préparation TOEIC
Cette UE fait l’objet d’une évaluation de contrôle continu.
UE 4 – 42 heures
La dimension internationale de la gestion de patrimoine
- Aspects internationaux de la gestion de patrimoine (conflits de lois)
- Me BERG, docteur en droit, Avocat
- Aspects européens de la gestion de patrimoine (libre circulation des capitaux, liberté d’établissement et libre prestation de services)
- M. GAUTIER, Professeur à l’Université de Strasbourg
- Gestion de patrimoine et fiscalité européenne/internationale
- M. MARCHESSOU, Professeur à l’Université de Strasbourg
Cette UE fait l’objet d’une évaluation sous forme de grand oral.
UE 5 – 160 heures
Stratégies patrimoniales
- Stratégie patrimoniale et optimisation du patrimoine : les placements
- Placements – les instruments financiers et leur fiscalité
- E. FORGET, attachée temporaire d’enseignement et de recherche, Université de Strasbourg
- F. DANNENBERGER, docteur en droit, conseiller juridique
- Placements – les assurances et leur fiscalité
- Mme BIGOT-GONCALVES, Avocat
- Me RICHERT, Avocat, cabinet F. Lefebvre
- Mme MULLER, Maître de conférences à l’Université de Strasbourg
- Daniel MAILLARD, Consultant
- Les placements immobiliers et leur fiscalité
- Mme FOURNAISE, Expert comptable
- Me FAGOT, Notaire
- M. BROCHARD, Conseiller indépendant en gestion de patrimoine
- Stratégie patrimoniale et activité professionnelle
- Gestion de patrimoine professionnel
- Mme MERLET, Expert comptable
- Transmission de patrimoine professionnel
- Me RIEHL, Avocat, Marccus Partners
- Me GLEBOCKI, Avocat, Marccus Partners
- Approche globale du patrimoine/ stratégie patrimoniale et optimisations fiscales : cas de synthèse
- P.A. ANJUERE, Avocat fiscaliste
- T. SCHMITT, Maître de conférences à l’Université de Strasbourg
- P. DOUTRIAUX, Conseiller en gestion de patrimoine, Crédit Mutuel Ile de France
- Les outils et les techniques de la gestion de patrimoine
- C. BROCHARD, Conseiller indépendant en gestion de patrimoine
Cette UE fait l’objet d’une évaluation sous la forme d’un cas de synthèse.
UE 6
Stage – mémoire de fin d’étude
- Cette UE fera l’objet d’une évaluation portant sur le mémoire de fin d’étude.
Débouchés
Le master conseil en gestion de patrimoine est une formation juridique qui vise à transmettre les compétences requises pour exercer les différents métiers de la gestion de patrimoine.
Suite à l'obtention de leur diplôme, les étudiants des précédentes promotions se sont orientés dans le secteur de la banque privée, de la gestion de fortune, ou encore des assurances.
Cette formation a par ailleurs permis à des étudiants, déjà professionnels, d'étoffer leurs connaissances avant d'exercer, en indépendant, le métier de conseil en gestion de patrimoine.
Enfin, certains étudiants se sont orientés vers le notariat à l'issue de ce master, qui a utilement complété leur préparation au concours.